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Curso de gestión de tesorería de la empresa. Las previsiones

Empezamos este curso de gestión de tesorería de la empresa con un tema fundamental y muy importante: las previsiones de tesorería.

Primero hay que recordar que cualquier empresa por pequeña que sea debe de gestionar su tesorería día a día para evitar problemas de pago.

La gestión de tesorería en la empresa no es una mera gestión de los saldos bancarios, sino una gestión previsional. Es decir, que no es suficiente con conocer el saldo bancario de las cuentas, sino que hay que añadir las estimaciones de flujos futuros de cobros y pagos para sobrevivir estableciendo un equilibrio entre los cobros y los pagos y para reaccionar a tiempo ante posibles problemas de efectivo.

 

Cuanta más información tengamos, más visibilidad y control tendremos. Obtener previsiones precisas y fidedignas puede ser complicado para la empresa. En realidad, los pagos no son un problema, pero sí lo son los cobros que no dependen de nosotros sino de nuestros clientes y acreedores. Además, en empresas mayores, para obtener las previsiones hay que acudir a diversas fuentes de información y a diversos departamentos.

Si no disponemos de previsiones, entonces tendremos que gestionar la liquidez de forma precavida dejando colchones de saldo en las cuentas para evitar descubiertos. Cuando gestionamos la tesorería de forma prudente eliminamos aquellos cobros de los que no disponemos de una previsión de calidad, y dejamos saldos ociosos que suponen un coste de oportunidad para la empresa y que, a lo mejor, nos obligan a tomar financiación de forma innecesaria.

 

Por esto es muy importante disponer de herramientas que faciliten la obtención de las previsiones, que éstas se actualicen con fiabilidad y que generen una proyección de cashflow correcta y actualizada de forma constante.

 

En la aplicación SeeDCash puedes introducir tus previsiones en la aplicación de forma manual o desde un fichero Excel. Diariamente tu previsión se actualiza de forma automática con los datos de los bancos para tener la posición real de tesorería.

 

Ahora bien ¿de dónde sacamos las previsiones? En general hay cuatro orígenes para generar las previsiones:

  1. Del presupuesto de tesorería
  2. De las facturas a cobrar y a pagar
  3. De datos históricos
  4. De modelos predictivos

 

El presupuesto de tesorería es la primera herramienta para el control de la tesorería de la empresa. Recoge los ingresos y los gastos operativos del presupuesto general y los transforma en cobros y pagos al aplicar las condiciones de cobro y pago (cobros a 30, 60, 90…). Incluye también los pagos de impuestos (Seguros sociales, IVA, Impuesto de sociedades, impuestos y tasas municipales, etc.), los pagos al personal, seguros, las financiaciones e inversiones y el pago de dividendos. Esta información, aunque está agrupada por meses en el presupuesto, puede servirnos para hacer una estimación más precisa, semanal, por ejemplo, de los cobros y pagos que vamos a recibir en nuestras cuentas y considerar estos como previsión, aunque sea una previsión en principio más incierta.

Podéis consultar el post «El presupuesto de tesorería» de nuestro Blog en el cual tenéis un modelo de presupuesto de tesorería que os podéis descargar y que os ayudará a hacer vuestro presupuesto.

 

  1. Facturas a pagar y cobrar.

De nuestras carteras de facturas a pagar y facturas a cobrar vamos a obtener las previsiones de cobro de clientes y de pago a proveedores. Podemos introducir las facturas agrupadas por fecha de vencimiento o de forma individual si nos interesa tener el detalle de los clientes.

En cualquiera de los casos, conviene que, en la medida de lo posible, tengamos en cuenta las “costumbres” de pago de nuestros clientes para acertar al máximo con las fechas de valor. Estas previsiones más “ciertas” serán las que se concilien cada día con los movimientos del banco.

 

  1. Previsiones basadas en datos históricos.

Más vale una mala previsión que una «no previsión». Efectivamente, aunque no conozcamos la fecha en que nos van a pagar o nos van a pasar un adeudo, es conveniente que hagamos una estimación que nos ayude a tener una buena visibilidad. Por ejemplo, podemos tomar el total de cobros que hemos previsto en nuestro presupuesto para un mes determinado y por medio de una ley estadística que recoja el histórico de otros años repartirlo por semanas o por días. A lo mejor la primera vez nos cuesta elaborar esa ley estadística, pero una vez hecha la tenemos para todos los meses posteriores.

Otro ejemplo sería el de una empresa de distribución que reparte sus ingresos previstos por tipo de cobro (efectivo, tarjeta, transferencia…) y a la vez lo lleva a una ley estadística para hacer el reparto según la afluencia de público o de ventas por días del mes.

 

  1. Modelos predictivos: generación automática de previsiones

Resulta muy interesante poder disponer de herramientas de «machine learning»que nos ayuden con la generación de previsiones.

Porque si utilizamos una herramienta y vamos acumulando los datos en ella, una funcionalidad de “modelo predictivo” es capaz de analizar los datos pasados y, en base a unas técnicas estadísticas, generar automáticamente las previsiones de los cobros o pagos siguiendo el patrón histórico de estos datos.

Con estos modelos también podemos identificar con exactitud las domiciliaciones e incluso los impagados de los clientes.

Esta opción es sumamente interesante porque proporciona previsiones de tesorería muy fiables y facilita mucho al financiero la obtención de la posición de tesorería con un mínimo esfuerzo.

 

En definitiva, confeccionar una previsión de cobros y pagos compensa el esfuerzo que hay que realizar para llevarla a cabo. Ayudados de una buena herramienta podemos ahorrar dinero, conocer nuestra liquidez pasada, presente y futura y, sobre todo, podemos anticiparnos a los acontecimientos financieros que se avecinan, pudiendo influir en ellos.

Día de la Educación Financiera 2018

Hoy, 1 de octubre, se celebra de nuevo el Día de la Educación Financiera y queremos colaborar con una actividad que tiene mucha importancia.

El Día de la Educación Financiera es una iniciativa de Finanzasparatodos (Plan de Educación Financiera), que desarrollan conjuntamente el Banco de España y la Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV), con la colaboración de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones y la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional. El objetivo es concienciar a los ciudadanos de la importancia de adquirir un adecuado nivel de cultura financiera en las diferentes etapas de la vida.

Nosotros creemos que es muy importante esta iniciativa, que la educación financiera es una necesidad, más aun teniendo en cuenta la evolución de nuestra sociedad en que los mercados son cada vez más complejos como también lo son las relaciones financieras entre los individuos y las empresas y los propios productos y servicios financieros. Si ciudadanos y empresarios mejoran su conocimiento de los productos, conceptos y riesgos financieros y desarrollan las habilidades y la confianza serán más conscientes de los riesgos y oportunidades financieras. Con la educación financiera se aprenden hábitos como el ahorro o la planificación del gasto y se pueden afrontar mejor los retos financieros que se presentan a lo largo de la vida mejorando nuestro bienestar financiero y por ello también el personal.

Las pequeñas empresas necesitan formación financiera especialmente cuando afrontan decisiones de financiación de crecimiento o expansión, pero también formación para una adecuada gestión financiera desde el primer momento de creación de su empresa, que les permita contar con un adecuado nivel para afrontar los retos a los que se enfrentarán a lo largo de las diferentes etapas de su propio proyecto empresarial.

Muchos emprendedores se sienten perdidos cuando les hablan de TAE, Euribor, póliza, débito, crédito, fecha de valor, remesas bancarias, etc. y, lo que es más grave, no son conscientes de la importancia de gestionar correctamente su tesorería. Y es que la planificación financiera y la gestión del efectivo de startups, pequeñas empresas y autónomos, es crítica para que sobrevivan en momentos complicados, en entornos complejos y en mercados de fuerte competencia y que tengan unas buenas bases para desarrollarse con éxito.

Gestionar la tesorería no solo es conocer tus ingresos y controlar los cobros, que es fundamental por supuesto, es también planificar, prever, negociar, minimizar riesgos…

Si quieres conocer bien la planificación financiera, el plan de tesorería, la gestión de liquidez o la gestión de riesgos financieros, apúntate al taller que realizamos el próximo jueves a las 18h y al que te puedes conectar de forma online. Mándanos un correo y te enviamos el enlace de conexión.

¡Qué tengas buen Día de la Educación Financiera!

#1octDiadelaeducacionfinanciera

http://www.diadelaeducacionfinanciera.es

 

Si emprendedores, autónomos y pequeñas empresas no tienen una previsión de tesorería ni un adecuado control de su caja, eso los puede llevar a morir por falta de liquidez.

El presupuesto de tesorería

Emprendedores, startups y pequeñas empresas necesitan mejorar su formación financiera especialmente cuando afrontan decisiones de financiación de crecimiento o expansión, pero también formación para una adecuada gestión de su tesorería desde el primer momento de creación de su empresa que les permita contar con un adecuado nivel para afrontar los retos a los que se enfrentarán a lo largo de las diferentes etapas de su propio proyecto empresarial.

La planificación financiera y la gestión de la liquidez es crítica para que sobrevivan en momentos complicados, en entornos complejos y en mercados de fuerte competencia y que tengan unas buenas bases para desarrollarse con éxito.

Desde SeeDCash te ofrecemos información, formación, intercambio de experiencia y solución de cuestiones sobre la gestión de tesorería.

Tesorería: el “arte” de adecuar los cobros y pagos de la empresa anticipando las previsiones para disponer siempre de la liquidez suficiente para afrontar los pagos.

Para gestionar la tesorería hay que elaborar el presupuesto de tesorería y hacer un seguimiento del mismo para conocer desviaciones y corregirlas a tiempo. Y después llevarlo al día a día para planificar, prever, negociar y minimizar riesgos controlando los cobros.

El primer paso para controlar tu liquidez es crear tu propio presupuesto de tesorería. Puedes descargar nuestro modelo de Presupuesto de Tesorería aquí (archivo Excel) para ayudarte a hacerlo.