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Curso de gestión de tesorería de la empresa. Las previsiones

Empezamos este curso de gestión de tesorería de la empresa con un tema fundamental y muy importante: las previsiones de tesorería.

Primero hay que recordar que cualquier empresa por pequeña que sea debe de gestionar su tesorería día a día para evitar problemas de pago.

La gestión de tesorería en la empresa no es una mera gestión de los saldos bancarios, sino una gestión previsional. Es decir, que no es suficiente con conocer el saldo bancario de las cuentas, sino que hay que añadir las estimaciones de flujos futuros de cobros y pagos para sobrevivir estableciendo un equilibrio entre los cobros y los pagos y para reaccionar a tiempo ante posibles problemas de efectivo.

 

Cuanta más información tengamos, más visibilidad y control tendremos. Obtener previsiones precisas y fidedignas puede ser complicado para la empresa. En realidad, los pagos no son un problema, pero sí lo son los cobros que no dependen de nosotros sino de nuestros clientes y acreedores. Además, en empresas mayores, para obtener las previsiones hay que acudir a diversas fuentes de información y a diversos departamentos.

Si no disponemos de previsiones, entonces tendremos que gestionar la liquidez de forma precavida dejando colchones de saldo en las cuentas para evitar descubiertos. Cuando gestionamos la tesorería de forma prudente eliminamos aquellos cobros de los que no disponemos de una previsión de calidad, y dejamos saldos ociosos que suponen un coste de oportunidad para la empresa y que, a lo mejor, nos obligan a tomar financiación de forma innecesaria.

 

Por esto es muy importante disponer de herramientas que faciliten la obtención de las previsiones, que éstas se actualicen con fiabilidad y que generen una proyección de cashflow correcta y actualizada de forma constante.

 

En la aplicación SeeDCash puedes introducir tus previsiones en la aplicación de forma manual o desde un fichero Excel. Diariamente tu previsión se actualiza de forma automática con los datos de los bancos para tener la posición real de tesorería.

 

Ahora bien ¿de dónde sacamos las previsiones? En general hay cuatro orígenes para generar las previsiones:

  1. Del presupuesto de tesorería
  2. De las facturas a cobrar y a pagar
  3. De datos históricos
  4. De modelos predictivos

 

El presupuesto de tesorería es la primera herramienta para el control de la tesorería de la empresa. Recoge los ingresos y los gastos operativos del presupuesto general y los transforma en cobros y pagos al aplicar las condiciones de cobro y pago (cobros a 30, 60, 90…). Incluye también los pagos de impuestos (Seguros sociales, IVA, Impuesto de sociedades, impuestos y tasas municipales, etc.), los pagos al personal, seguros, las financiaciones e inversiones y el pago de dividendos. Esta información, aunque está agrupada por meses en el presupuesto, puede servirnos para hacer una estimación más precisa, semanal, por ejemplo, de los cobros y pagos que vamos a recibir en nuestras cuentas y considerar estos como previsión, aunque sea una previsión en principio más incierta.

Podéis consultar el post «El presupuesto de tesorería» de nuestro Blog en el cual tenéis un modelo de presupuesto de tesorería que os podéis descargar y que os ayudará a hacer vuestro presupuesto.

 

  1. Facturas a pagar y cobrar.

De nuestras carteras de facturas a pagar y facturas a cobrar vamos a obtener las previsiones de cobro de clientes y de pago a proveedores. Podemos introducir las facturas agrupadas por fecha de vencimiento o de forma individual si nos interesa tener el detalle de los clientes.

En cualquiera de los casos, conviene que, en la medida de lo posible, tengamos en cuenta las “costumbres” de pago de nuestros clientes para acertar al máximo con las fechas de valor. Estas previsiones más “ciertas” serán las que se concilien cada día con los movimientos del banco.

 

  1. Previsiones basadas en datos históricos.

Más vale una mala previsión que una «no previsión». Efectivamente, aunque no conozcamos la fecha en que nos van a pagar o nos van a pasar un adeudo, es conveniente que hagamos una estimación que nos ayude a tener una buena visibilidad. Por ejemplo, podemos tomar el total de cobros que hemos previsto en nuestro presupuesto para un mes determinado y por medio de una ley estadística que recoja el histórico de otros años repartirlo por semanas o por días. A lo mejor la primera vez nos cuesta elaborar esa ley estadística, pero una vez hecha la tenemos para todos los meses posteriores.

Otro ejemplo sería el de una empresa de distribución que reparte sus ingresos previstos por tipo de cobro (efectivo, tarjeta, transferencia…) y a la vez lo lleva a una ley estadística para hacer el reparto según la afluencia de público o de ventas por días del mes.

 

  1. Modelos predictivos: generación automática de previsiones

Resulta muy interesante poder disponer de herramientas de «machine learning»que nos ayuden con la generación de previsiones.

Porque si utilizamos una herramienta y vamos acumulando los datos en ella, una funcionalidad de “modelo predictivo” es capaz de analizar los datos pasados y, en base a unas técnicas estadísticas, generar automáticamente las previsiones de los cobros o pagos siguiendo el patrón histórico de estos datos.

Con estos modelos también podemos identificar con exactitud las domiciliaciones e incluso los impagados de los clientes.

Esta opción es sumamente interesante porque proporciona previsiones de tesorería muy fiables y facilita mucho al financiero la obtención de la posición de tesorería con un mínimo esfuerzo.

 

En definitiva, confeccionar una previsión de cobros y pagos compensa el esfuerzo que hay que realizar para llevarla a cabo. Ayudados de una buena herramienta podemos ahorrar dinero, conocer nuestra liquidez pasada, presente y futura y, sobre todo, podemos anticiparnos a los acontecimientos financieros que se avecinan, pudiendo influir en ellos.

¡No te rayes con la liquidez!

¿Por qué es tan importante la gestión de la liquidez en mi startup?

Si quieres saber qué pasa con tu dinero, lo primero y principal que tienes que conocer es tu posición diaria de tesorería. Posición que tienes que construir con tus previsiones de cobros y de pagos y que cada día se tiene que actualizar con el banco para conocer su evolución y poder hacer frente a las diferentes situaciones financieras que se te van a ir presentando.

¡Si además arrancas tu proyecto con poca financiación ese control es crítico!

Mi empresa crece y tengo beneficios ¿cómo voy a tener problemas de liquidez?

El mundo está lleno de empresas con cuentas de resultados saneadas y que crecían que murieron por problemas de caja. Vendían, sí, pero cobraban más tarde que pagaban. Imagina que en tu presupuesto anual prevés comprar mercancías por 50.000 euros y venderlas por 100.000 euros. Tendrás un beneficio en tu cuenta de resultados, sí, pero si pagas la mercancía a 30 días y tus clientes te pagan a 60 no tendrás caja y vas a tener que financiarte durante 30 días. ¡Si además se produce cualquier imprevisto de ventas o de cobro que no has previsto, puede generarte un tremendo problema!

Yo ya se cada día cuáles son mis saldos en el banco ¿qué más necesito saber?

Necesitas conocer tu proyección de cash flow. Necesitas tener una proyección fiable de tus necesidades y excedentes de caja que te van a servir para tomar decisiones operativas correctas, para conocer tu capacidad de generar caja para hacer frente a tus futuras obligaciones, al pago de préstamos, para negociar con tus bancos y para dar confianza a tus inversores sobre la marcha de la empresa.

Una previsión de tesorería a corto y medio plazo también te permite aprovechar tus recursos de manera eficiente, equilibrar saldos, financiarte con menores costes, invertir mejor los excedentes. En definitiva, optimizar tus recursos financieros y controlar o reducir los gastos financieros. ¿O no es importante cada euro que puedas economizar?

¿Pero si no sé ni lo que voy a vender, cómo voy a prever los cobros?

Efectivamente, los cobros son muy inciertos en casi cualquier empresa, pero en todas las empresas hay, al menos, un presupuesto anual que recoge las ventas esperadas. ¿Por qué no trasladas esas ventas a cobros y construyes un plan de tesorería que puedes ir siguiendo mes a mes, semana a semana, día a día y así no solamente vas a ver las desviaciones enseguida para poder reaccionar, sino que además vas a afinar cada vez más en las previsiones de cobro y en los plazos de cobro?

Si yo no puedo actuar sobre mis clientes para cobrar antes ¿qué voy a conseguir controlando la liquidez?

Precisamente porque no tenemos el control de nuestros cobros debemos de vigilar el cumplimiento de los plazos que hemos pactado con nuestros clientes. Y si no podemos actuar sobre ellos al menos conoceremos bien su comportamiento y podremos renegociar precios, condiciones, reducir gastos, hacer políticas comerciales más agresivas o determinar un saldo de caja mínimo en todo momento.

Yo no soy financiero y voy a perder mucho tiempo ¿qué tengo que saber para gestionar mi liquidez?

Gestionar la liquidez en una startup o pyme no requiere de grandes conocimientos financieros. Es fundamental diferenciar ventas, facturación, ingresos y cobros, y compras, gastos y pagos para construir un buen plan de tesorería y hacer un seguimiento diario del mismo.

¡Ayudarte de herramientas tan sencillas como SeeDCash te permitirá con 10 minutos al día tener un control total de tu tesorería sin desviar el foco de tu día a día!

Gana tranquilidad con el control de tu negocio

Amor de Plata ya utiliza SeeDCash para ganar tranquilidad en el control de su negocio


Amor de Plata es un proyecto de emprendimiento personal que nace de la pasión de su creadora por el diseño de joyas personalizadas, utilizando diferentes metales y piedras semipreciosas. Sus complementos y accesorios son artesanales y están hechos con mucho amor. Como su fundadora María dice: “quiero transmitir en mis creaciones el amor por lo sencillo, por lo elegante, por las pequeñas cosas que nos apasionan”.
María tenía un sueño que un día se propuso cumplir: quería dedicarse a diseñar joyas originales y personalizadas para cada persona, y ¡lo ha conseguido! Hace ya dos años que montó su empresa y ha convertido su gran creatividad en diseños únicos, diferentes, funcionales y con muy buen gusto.
Empezó vendiendo sus diseños a su familia y a sus amigos. Después hacía showrooms en su casa y en locales para dar a conocer sus cada vez más numerosos nuevos diseños. Construyó su página web y empezó a tener presencia en las principales redes sociales. Luego consiguió introducir sus creaciones en algunas tiendas escogidas, y ahora también participa en diferentes pop-up y ferias de artesanía. Pero como ella dice: “la recomendación de mis clientes es lo que mejor funciona para hacerme publicidad. Me cuentan que algún diseño ha llamado la atención de una amiga y le ha dado mi contacto. Y a muchas clientas les gusta pasarse por mi taller, ver las cosas nuevas y elegir el estilo que les va y que se complementa con ella”
Su éxito también se basa en la prudencia como empresaria: “No invierto en material más dinero que el que dispondré en el momento en que voy a tener que pagar y llevo el control de lo que ingreso de forma muy rigurosa. Las compras las hago en momentos muy concretos en ferias y necesito estar segura de que voy a tener efectivo suficiente para poder pagarlas. Antes tenía que estar consultando cada día las dos cuentas bancarias que tengo y perdía un tiempo que no tengo. Además, a veces estoy fuera y no puedo conectarme en ese momento al banco para saber si he cobrado los pedidos. Necesitaba una aplicación que pudiera consultar en cualquier momento desde el móvil y en la que pudiera registrar los pagos a prever de las campañas de compra. Con SeeDCash no necesito más de 5 minutos al día para ver el estado de mis cuentas en el mismo día y en los próximos meses. Es muy sencilla, no necesitas tener conocimientos financieros para utilizarla y me da una información de futuro y unos indicadores diarios que no tengo en las web del banco. Y si el banco comete errores o me cobra comisiones que no debe, lo veo enseguida y puedo reclamarlo en el momento”

Día de la Educación Financiera 2018

Hoy, 1 de octubre, se celebra de nuevo el Día de la Educación Financiera y queremos colaborar con una actividad que tiene mucha importancia.

El Día de la Educación Financiera es una iniciativa de Finanzasparatodos (Plan de Educación Financiera), que desarrollan conjuntamente el Banco de España y la Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV), con la colaboración de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones y la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional. El objetivo es concienciar a los ciudadanos de la importancia de adquirir un adecuado nivel de cultura financiera en las diferentes etapas de la vida.

Nosotros creemos que es muy importante esta iniciativa, que la educación financiera es una necesidad, más aun teniendo en cuenta la evolución de nuestra sociedad en que los mercados son cada vez más complejos como también lo son las relaciones financieras entre los individuos y las empresas y los propios productos y servicios financieros. Si ciudadanos y empresarios mejoran su conocimiento de los productos, conceptos y riesgos financieros y desarrollan las habilidades y la confianza serán más conscientes de los riesgos y oportunidades financieras. Con la educación financiera se aprenden hábitos como el ahorro o la planificación del gasto y se pueden afrontar mejor los retos financieros que se presentan a lo largo de la vida mejorando nuestro bienestar financiero y por ello también el personal.

Las pequeñas empresas necesitan formación financiera especialmente cuando afrontan decisiones de financiación de crecimiento o expansión, pero también formación para una adecuada gestión financiera desde el primer momento de creación de su empresa, que les permita contar con un adecuado nivel para afrontar los retos a los que se enfrentarán a lo largo de las diferentes etapas de su propio proyecto empresarial.

Muchos emprendedores se sienten perdidos cuando les hablan de TAE, Euribor, póliza, débito, crédito, fecha de valor, remesas bancarias, etc. y, lo que es más grave, no son conscientes de la importancia de gestionar correctamente su tesorería. Y es que la planificación financiera y la gestión del efectivo de startups, pequeñas empresas y autónomos, es crítica para que sobrevivan en momentos complicados, en entornos complejos y en mercados de fuerte competencia y que tengan unas buenas bases para desarrollarse con éxito.

Gestionar la tesorería no solo es conocer tus ingresos y controlar los cobros, que es fundamental por supuesto, es también planificar, prever, negociar, minimizar riesgos…

Si quieres conocer bien la planificación financiera, el plan de tesorería, la gestión de liquidez o la gestión de riesgos financieros, apúntate al taller que realizamos el próximo jueves a las 18h y al que te puedes conectar de forma online. Mándanos un correo y te enviamos el enlace de conexión.

¡Qué tengas buen Día de la Educación Financiera!

#1octDiadelaeducacionfinanciera

http://www.diadelaeducacionfinanciera.es

 

Si emprendedores, autónomos y pequeñas empresas no tienen una previsión de tesorería ni un adecuado control de su caja, eso los puede llevar a morir por falta de liquidez.